As ondas do mar formam merbabies que são convocados para um parque aquático circense no fundo do mar, onde interagem com um desfile de cavalos-marinhos, estrelas-do-mar e outras espécies marinhas, antes de desaparecerem na superfície de onde vieram.
Walt Disney pediu ajuda aos antigos colegas Hugh Harman e Rudy Ising para criar esta Silly Symphony subaquática. As ondas do mar formam merbabies que são convocados para um parque aquático circense no fundo do mar, onde interagem com um desfile de cavalos-marinhos, estrelas-do-mar e outras espécies marinhas, antes de desaparecerem na superfície de onde vieram.